Как начислить госпошлину прошлого года?

NDS Reklama Image
Добрый день, 
в 2018 году заплатили госпошлину, сформировалась проводка ДТ 68 КТ 51, но не начислили, период закрыли на конец года висит дебетовый остаток по счету 68.
Подскажите пожалуйста как правильно будет сейчас поступить (год отрыть и исправить уже не могу)
и какую закрывающую проводку сделать в 1 квартале 2019 года ДТ 26(91,99)   КТ 68 ??
Category: Бухучет
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page