Как начислить членские взносы в СНТ?
Здравствуйте!
В СНТ (НКО УСН 6%) не начислялись членские взносы. Вместо двух проводок Д51-К76 (поступление) и Д76-К86 (начисление) делалась одна Д51-К86. Ведомости все велись в xls. По состоянию на 31.12.23 из ведомостей есть сумма переплаты и сумма долга по взносам (общая картина-долг ). Помогите, пожалуйста, как с 01.01.24 все исправить и наладить правильный учет? Понятно, что впредь надо делать две проводки. Что делать с остатком на 86сч. и переплатой/долгом по взносам из ведомостей? Пофамильно учет в программе вести не предполагается, но хотелось бы общую картину видеть не только в ведомостях, но и по ОСВ.
В СНТ (НКО УСН 6%) не начислялись членские взносы. Вместо двух проводок Д51-К76 (поступление) и Д76-К86 (начисление) делалась одна Д51-К86. Ведомости все велись в xls. По состоянию на 31.12.23 из ведомостей есть сумма переплаты и сумма долга по взносам (общая картина-долг ). Помогите, пожалуйста, как с 01.01.24 все исправить и наладить правильный учет? Понятно, что впредь надо делать две проводки. Что делать с остатком на 86сч. и переплатой/долгом по взносам из ведомостей? Пофамильно учет в программе вести не предполагается, но хотелось бы общую картину видеть не только в ведомостях, но и по ОСВ.
Comments
-
Добрый день! Согласно правилам форума в одной теме задается один вопрос. Уточните, пожалуйста, в этой теме Вас интересует методология учета или начисление взносов в конкретной программе? Во втором случае укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел.
-
Ольга Матвеева, добрый день! Интересует методология учета, как в сложившейся ситуации исправить учет, какими проводками?
-
Добрый день!Цитата: Интересует методология учета, как в сложившейся ситуации исправить учет, какими проводками?Спасибо за пояснения, переношу тему в раздел "Бухучёт". Для обсуждения вопроса о работе в программе при необходимости создайте, пожалуйста, новую тему.
-
Цитата: Пофамильно учет в программе вести не предполагается, но хотелось бы общую картину видеть не только в ведомостях, но и по ОСВ.Добрый вечер ! Для того чтобы видеть картину по ОСВ 76 счета, в аналитике собственников. Открывайте Субконто 76 счета , он может содержать ФИО собств.участка , может просто № участка ... вообщем ту информацию,какая поможет идентифицировать члена СНТ.По другому никак(
-
Silaeva, здравствуйте! Спасибо за ответ!
Задача не стоит видеть аналитику по членам СНТ в программе. Необходимо наладить учет по взносам "в общем" и видеть по ОСВ общую картину. По отдельным членам аналитика будет и далее вестись в xls.
С 01.01.24 будет ввод выписки Д51 -К76, в последний день месяца общей суммой (по кол-ву садоводов) ручная проводка Д76-К86. Вопрос в том, что делать с тем, с чем пришли к концу 23го.? До 01.01.24 было: ввод выписки Д51-К86, расходы уходили Д86-К26. На конец 23-го есть кредитовое сальдо по 86 сч., а также из таблиц суммы долга и переплаты (в общем по СНТ долг). Как эту информацию корректно отразить на начало 24-го? какие проводки?
Думаю, Д76-К86 на общую сумму долга (долг минус переплата) исправит ситуацию... -
Цитата: На конец 23-го есть кредитовое сальдо по 86 сч.А начисление затрат было по документам ,например Дт 86 (ст затрат)Кт 60(76) поставщик
И начисление самих чл взносов ДТ76 Кт 86 -
Silaeva, как я писала выше, начислений взносов не было, все шло с банка сразу на 86-й (Д51-К86, вместо Д51-К76 + Д76-К86); затраты все собирались на 26-м, а он закрывался 86-м (Д86-К26). Кредитовое сальдо 86-го на конец года - остаток неизрасходованных взносов.
